第一部 企業情報
２． 中間財務諸表等
( 1）【中間財務諸表】
①【中間貸借対照表】
前中間会計期間末
（平成13年９月30日）
当中間会計期間末
（平成14年９月30日）
前事業年度の要約貸借対照表
（平成14年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（資産の部）
Ⅰ．流動資産
１．現金及び預金 3, 211, 335 4, 239, 541 3, 052, 730 ２．受取手形 ※ ２ 1, 067, 303 850, 143 885, 925 ３．売掛金 5, 783, 267 5, 262, 184 5, 346, 762 ４．たな卸資産 804, 119 803, 438 680, 387 ５．繰延税金資産 90, 229 83, 781 45, 776 ６．その他 81, 537 104, 669 108, 192 ７．貸倒引当金 △ 38, 100 △ 33, 920 △ 35, 900
流動資産合計 10, 999, 693 76. 1 11, 309, 838 73. 8 10, 083, 874 72. 6
Ⅱ．固定資産
１．有形固定資産 ※ １
( 1）建物 210, 325 198, 945 215, 087 ( 2）工具器具備品 411, 589 463, 733 383, 096 ( 3）土地 20, 004 20, 004 20, 004 ( 4）その他 94, 294 224, 136 277, 754
有形固定資産合計 736, 214 5. 1 906, 820 5. 9 895, 943 6. 4 ２．無形固定資産 190, 460 1. 3 173, 072 1. 1 182, 325 1. 3
３．投資その他の資産
( 1）投資有価証券 1, 755, 776 2, 097, 670 1, 953, 008 ( 2）長期貸付金 2, 760 3, 873 4, 416 ( 3）繰延税金資産 164, 014 199, 763 176, 527 ( 4）敷金保証金 343, 064 311, 518 323, 632 ( 5）その他 274, 761 327, 503 280, 389 ( 6）貸倒引当金 △ 5, 390 △ 6, 350 △ 6, 550
投資その他の資産合 計
2, 534, 987 17. 5 2, 933, 979 19. 2 2, 731, 425 19. 7
固定資産合計 3, 461, 662 23. 9 4, 013, 872 26. 2 3, 809, 693 27. 4 資産合計 14, 461, 356 100. 0 15, 323, 711 100. 0 13, 893, 567 100. 0
− −
( 39) ／ 03/ 07/ 23 11: 00 ( 02/ 12/ 04 13: 14) ／ 401519̲ 03̲ 100̲ 2k̲ 02083745／第５−５中間財務諸表等／オーハシテクニカ／半期
39
前中間会計期間末
（平成13年９月30日）
当中間会計期間末
（平成14年９月30日）
前事業年度の要約貸借対照表
（平成14年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（負債の部）
Ⅰ．流動負債
１．支払手形 ※ ２ 198, 133 187, 160 242, 230 ２．買掛金 5, 162, 508 5, 607, 689 4, 570, 286 ３．未払法人税等 241, 738 277, 923 14, 246 ４．賞与引当金 202, 000 128, 000 133, 000 ５．その他 182, 290 163, 391 292, 488
流動負債合計 5, 986, 670 41. 4 6, 364, 164 41. 5 5, 252, 252 37. 8
Ⅱ．固定負債
１．退職給付引当金 366, 155 370, 535 372, 043 ２．役員退職慰労引当金 133, 600 152, 970 147, 700 ３．預り保証金 22, 814 19, 320 18, 375
固定負債合計 522, 570 3. 6 542, 826 3. 6 538, 119 3. 9 負債合計 6, 509, 241 45. 0 6, 906, 991 45. 1 5, 790, 371 41. 7
（資本の部）
Ⅰ．資本金 1, 267, 528 8. 8 − − 1, 277, 778 9. 2
Ⅱ．資本準備金 1, 066, 842 7. 4 − − 1, 066, 842 7. 7
Ⅲ．利益準備金 147, 356 1. 0 − − 147, 356 1. 0
Ⅳ．その他の剰余金
１．任意積立金 4, 970, 000 − 4, 970, 000 ２．中間( 当期) 未処分利
益
480, 640 − 616, 541
その他の剰余金合計 5, 450, 640 37. 7 − − 5, 586, 541 40. 2
Ⅴ．その他有価証券評価差 額金
19, 840 0. 1 − − 24, 770 0. 2
Ⅵ．自己株式 △ 92 △0. 0 − − △ 92 △0. 0 資本合計 7, 952, 115 55. 0 − − 8, 103, 196 58. 3
Ⅰ．資本金 − − 1, 277, 778 8. 3 − −
Ⅱ．資本剰余金
１．資本準備金 − 1, 066, 842 −
資本剰余金合計 − − 1, 066, 842 7. 0 − −
Ⅲ．利益剰余金
１．利益準備金 − 147, 356 −
２．任意積立金 − 5, 370, 000 −
３．中間未処分利益 − 535, 072 −
利益剰余金合計 − − 6, 052, 429 39. 5 − −
Ⅳ．その他有価証券評価差 額金
− − 19, 763 0. 1 − −
− −
( 40) ／ 03/ 07/ 23 11: 00 ( 02/ 12/ 04 13: 14) ／ 401519̲ 03̲ 100̲ 2k̲ 02083745／第５−５中間財務諸表等／オーハシテクニカ／半期
40
前中間会計期間末
（平成13年９月30日）
当中間会計期間末
（平成14年９月30日）
前事業年度の要約貸借対照表
（平成14年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
Ⅴ．自己株式 − − △92 △0. 0 − −
資本合計 − − 8, 416, 720 54. 9 − −
負債・資本合計 14, 461, 356 100. 0 15, 323, 711 100. 0 13, 893, 567 100. 0
②【中間損益計算書】
前中間会計期間
（自 平成13年４月１日 至 平成13年９月30日）
当中間会計期間
（自 平成14年４月１日 至 平成14年９月30日）
前事業年度の要約損益計算書
（自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
百分比
（％）
金額（千円）
百分比
（％）
金額（千円）
百分比
（％）
Ⅰ 売上高
Ⅰ．売上高 10, 096, 859 100. 0 9, 851, 890 100. 0 19, 860, 155 100. 0
Ⅱ．売上原価 8, 001, 345 79. 2 7, 789, 851 79. 1 15, 831, 636 79. 7 売上総利益 2, 095, 513 20. 8 2, 062, 038 20. 9 4, 028, 518 20. 3
Ⅲ．販売費及び一般管理費 1, 652, 083 16. 4 1, 519, 886 15. 4 3, 288, 904 16. 6 営業利益 443, 429 4. 4 542, 152 5. 5 739, 614 3. 7
Ⅳ．営業外収益 ※ １ 221, 438 2. 2 231, 490 2. 4 240, 877 1. 2
Ⅴ．営業外費用 7, 815 0. 1 7, 476 0. 1 11, 952 0. 0 経常利益 657, 053 6. 5 766, 166 7. 8 968, 539 4. 9
Ⅵ．特別利益 1, 660 0. 0 2, 206 0. 0 2, 700 0. 0
Ⅶ．特別損失 ※ ２ 66, 658 0. 6 91, 501 0. 9 123, 141 0. 6 税引前中間( 当期) 純
利益
592, 054 5. 9 676, 872 6. 9 848, 097 4. 3 法人税、住民税及び
事業税
255, 354 296, 062 347, 133
法人税等調整額 △ 44, 092 211, 262 2. 1 △ 57, 607 238, 454 2. 4 △15, 729 331, 404 1. 7 中間（当期）純利益 380, 792 3. 8 438, 417 4. 5 516, 693 2. 6 前期繰越利益 99, 848 96, 655 99, 848 中間( 当期) 未処分利
益
480, 640 535, 072 616, 541
− −
( 41) ／ 03/ 07/ 23 11: 00 ( 02/ 12/ 04 12: 06) ／ 401519̲ 03̲ 110̲ 2k̲ 02083745／第５−６中間財務諸表作成／オーハシテクニカ／半期
41 中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
項目
前中間会計期間
（自 平成13年４月１日 至 平成13年９月30日）
当中間会計期間
（自 平成14年４月１日 至 平成14年９月30日）
前事業年度
（自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日）
１．資産の評価基準及び評 価方法
( 1) 有価証券 子会社株式
移動平均法による原価法
( 1) 有価証券 子会社株式
同 左
( 1) 有価証券 子会社株式
同 左 その他有価証券
・時価のあるもの 中間決算日の市場価格等
に基づく時価法（評価差額 は全部資本直入法により処 理し、売却原価は移動平均 法により算定）
その他有価証券
・時価のあるもの 同 左
その他有価証券
・時価のあるもの 決算日の市場価格等に基 づく時価法（評価差額は全 部資本直入法により処理 し、売却原価は移動平均法 により算定）
・時価のないもの 移動平均法による原価法
・時価のないもの 同 左
・時価のないもの 同 左 ( 2) たな卸資産
商品
移動平均法による原価法 貯蔵品
最終仕入原価法
( 2) たな卸資産 同 左
( 2) たな卸資産 同 左
２．固定資産の減価償却の 方法
( 1) 有形固定資産 定率法
ただし、平成10年４月１日 以降に取得した建物（附属設 備を除く）については定額法 なお、主な耐用年数は以下 のとおりであります。
建 物：10年〜50年 工具器具備品：２年〜６年
( 1) 有形固定資産 同 左
( 1) 有形固定資産 同 左
( 2) 無形固定資産 定額法 なお、自社利用ソフトウェ アについては、社内における 見込利用可能期間（５年）に 基づく定額法によっておりま す。
( 2) 無形固定資産 同 左
( 2) 無形固定資産 同 左
( 3) 長期前払費用（投資その他
の資産「その他」）
定額法
( 3) 長期前払費用（投資その他
の資産「その他」）
同 左
( 3) 長期前払費用（投資その他 の資産「その他」）
同 左 ３．引当金の計上基準 ( 1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に 備えるため、一般債権につい ては貸倒実績率により、貸倒 懸念債権等特定の債権につい ては個別に回収可能性を検討 し、回収不能見込額を計上し ております。
( 1) 貸倒引当金 同 左
( 1) 貸倒引当金 同 左
− −
( 42) ／ 03/ 07/ 23 11: 00 ( 02/ 12/ 04 12: 06) ／ 401519̲ 03̲ 110̲ 2k̲ 02083745／第５−６中間財務諸表作成／オーハシテクニカ／半期
42 項目
前中間会計期間
（自 平成13年４月１日 至 平成13年９月30日）
当中間会計期間
（自 平成14年４月１日 至 平成14年９月30日）
前事業年度
（自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日）
( 2) 賞与引当金 従業員に対する賞与の支給
に備えるため、支給見込額を 計上しております。
( 2) 賞与引当金 同 左
( 2) 賞与引当金 同 左
( 3) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備える
ため、当事業年度末における 退職給付債務及び年金資産の 見込額に基づき、当中間会計 期間末において発生している と認められる額を計上してお ります。
なお、会計基準変更時差異
（253, 625千円）については５ 年による按分額を費用処理し ております。
数理計算上の差異は、その 発生時の従業員の平均残存勤 務期間内の一定の年数（10 年）による定額法により按分 した額を、それぞれ発生の翌 期から費用処理することとし ております。
( 3) 退職給付引当金 同 左
( 3) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備える ため、当期末における退職給 付債務及び年金資産の見込額 に基づき計上しております。
なお、会計基準変更時差異
（253, 625千円）については、
５年による按分額を費用処理 しております。
数理計算上の差異は、その 発生時の従業員の平均残存勤 務期間内の一定の年数（10 年）による定額法により、発 生時の翌期から費用処理して おります。
( 4) 役員退職慰労引当金 役員に対する退職慰労金の
支給に備えるため、内規に基 づく中間期末要支給額を計上 しております。
( 4) 役員退職慰労引当金 同 左
( 4) 役員退職慰労引当金 役員に対する退職慰労金の 支給に備えるため、内規に基 づく期末要支給額を計上して おります。
４．外貨建の資産又は負債 の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、中 間決算日の直物為替相場によ り円貨に換算し、換算差額は 損益として処理しておりま す。
同 左 外貨建金銭債権債務は、決 算日の直物為替相場により円 貨に換算し、換算差額は損益 として処理しております。
５．リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主 に移転すると認められるもの 以外のファイナンス・リース 取引については、通常の賃貸 借取引に係る方法に準じた会 計処理によっております。
同 左 同 左
６．その他中間財務諸表
（財務諸表）作成のため の基本となる重要な事項
( 1) 消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は税抜 方式によっております。
なお、仮払消費税等及び仮 受消費税等は相殺のうえ、流 動負債の「その他」に含めて 表示しております。
( 1) 消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は税抜 方式によっております。
なお、仮払消費税等及び仮 受消費税等は相殺のうえ、流 動資産の「その他」に含めて 表示しております。
( 1) 消費税等の会計処理 税抜方式によっておりま す。
− −
( 43) ／ 03/ 07/ 23 11: 00 ( 02/ 12/ 04 12: 06) ／ 401519̲ 03̲ 110̲ 2k̲ 02083745／第５−６中間財務諸表作成／オーハシテクニカ／半期
43 追加情報
前中間会計期間
（自 平成13年４月１日 至 平成13年９月30日）
当中間会計期間
（自 平成14年４月１日 至 平成14年９月30日）
前事業年度
（自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日）
（自己株式）
前事業年度において流動資産の
「その他」に含めていた自己株式
（前中間会計期間末1, 015千円、
前事業年度末92千円）は、中間財 務諸表等規則の改正により当中間 会計期間末においては資本に対す る控除項目として資本の部の末尾 に表示しております。
（自己株式及び法定準備金取崩等会 計）
当中間期から「自己株式及び法 定準備金の取崩等に関する会計基 準」（企業会計基準第１号）を適 用しております。これによる当中 間期の損益に与える影響はありま せん。
なお、中間財務諸表等規則の改 正により、当中間期における中間 貸借対照表の資本の部について は、改正後の中間財務諸表等規則 により作成しております。
（自己株式）
前事業年度において資産の部に 計上していた「自己株式」（流動 資産92千円）は財務諸表等規則の 改正により、当事業年度において は資本の部の末尾に表示しており ます。
注記事項
（中間貸借対照表関係）
項目
前中間会計期間末
（平成13年９月30日）
当中間会計期間末
（平成14年９月30日）
前事業年度末
（平成14年３月31日）
※ 1. 有形固定資産の 減価償却累計額
1, 615, 840千円 1, 815, 266千円 1, 706, 328千円
※ 2. 中間期末日（期
末日）満期手形
中間期末日満期手形の会計 処理については、手形交換日 をもって決済処理しておりま す。
なお、当中間会計期間の末 日は、金融機関の休日であっ たため、次の中間期末日満期 手形が中間期末残高に含まれ ております。
―――――― 期末日満期手形の会計処理 については、手形交換日を もって決済処理しておりま す。
なお、当期末日は、金融機 関の休日であったため、次の 期末日満期手形が期末残高に 含まれております。
受取手形 74, 122千円
受取手形 73, 565千円 支払手形 1, 200千円